家を売ったら確定申告が必芁申告の手順や必芁曞類などたずめお解説

家を売っお売华益が出た堎合、『確定申告』をする必芁がありたす。

確定申告をきちんずしないず、脱皎したずみなされお、远加で皎金を払わなければいけないので、しっかりず手続きをしたいですよね。

ただ、自営業者や投資家でもない限り、確定申告はなじみがないものです。

それだけに、確定申告がどういった堎合に必芁で、手続きの仕方や必芁な曞類など分からないこずだらけずいう人も倚いでしょう。

そこで今回は、䞍動産売华した際に必芁になる確定申告に぀いお初心者にも分かりやすく解説しおいきたいず思いたす。

うり男
確定申告ず聞くず、どうしおも「難しそう」っおいうむメヌゞがあるなぁ…
家売る博士
倧䞈倫芁点を抌さえればそんなに難しいこずでは無いよ

䞍動産売华埌に確定申告は必芁か

確定申告必芁性

結論から先に蚀うず、䞍動産売华をしお売华益(儲け)が出た堎合、確定申告が必芁です。

たた、逆に損倱が出た堎合にも確定申告するこずをおすすめしたす。

たずは、䞍動産売华埌に確定申告が必芁な理由を説明したす。

確定申告ずは

確定申告ずは、1月1日から12月31日たでの間に生じた所埗の合蚈金額を所蜄の皎務眲に申告し玍皎するこずです。

収入が絊䞎所埗のみのサラリヌマンの堎合は、䌚瀟が幎末調敎の手続きをしおくれるので、確定申告をする必芁はありたせん。

ずころが、䞍動産を売华し、絊䞎所埗以倖に譲枡所埗(売华益)が発生した堎合は、確定申告をする必芁がありたす。

売华益ずは、売华代金から取埗費や諞経費などを差し匕いお残ったお金のこずです。

売华益は、課皎譲枡所埗に区分され、この所埗には「譲枡所埗皎」が課せられたす。

確定申告は、䞍動産を売华しお売华益が生じた幎の翌幎の2月16日から3月15日たでの間に行いたす。

䞀方、売华代金から取埗費や諞経費などを差し匕いお売华益が出なかった堎合は、課皎譲枡所埗は発生しないので確定申告をする必芁はありたせん。

ただ、損倱が出た堎合も、絊䞎所埗などの他の所埗ず損益通算しお皎金を抑えるこずができるので、確定申告をするこずをおすすめしたす。

䞍動産売华埌の確定申告のやり方

確定申告の手順

䞍動産売华で利益が出た堎合はもちろん、損倱を出した堎合も確定申告をしたほうがいいのですが、実際に確定申告はどのようにやるのか、党然知らないずいう人もいるでしょう。

確定申告は「個人で行う方法」ず「皎理士に䟝頌する方法」がありたす。

皎理士に確定申告を䟝頌した堎合は費甚が発生したす。䞀方、個人で行う堎合は費甚はかかりたせん。

確定申告の時期になるず、皎務眲や庁舎等で皎理士による無料盞談も行われおいるので、掻甚するずいいでしょう。

䞍動産売华時の確定申告の手順

個人で確定申告を行う堎合は、皎務眲、たたは、確定申告の時期に垂区町村の庁舎等に蚭眮される臚時䌚堎で行いたす。

確定申告の具䜓的な手順は次の通りです。

  • 確定申告に必芁な曞類を準備する
  • 譲枡所埗皎を蚈算する
  • 申告曞等の曞類に蚘入する
  • 皎務眲で手続きを行う
  • 玍皎たたは還付を受ける

確定申告に必芁な曞類を準備する

確定申告に必芁な曞類に぀いおは、埌ほどご玹介したす。

譲枡所埗皎を蚈算する

譲枡所埗皎を蚈算するには、「課皎譲枡所埗」を算出する必芁がありたす。課皎譲枡所埗の蚈算匏は次の通りです。

蚈算匏
課皎譲枡所埗売华䟡栌(賌入䟡栌賌入時にかかった諞経費売华時にかかった諞経費)

賌入䟡栌や賌入時の諞経費が分からない堎合は、【売华䟡栌✕5】で蚈算しお、抂算取埗費ずするこずもできたす。

たた、売华䟡栌には固定資産皎粟算金が含たれたす。

なお、固定資産皎に぀いお詳しく知りたいずいう方は、「家を売る際の固定資産皎のすべお粟算方法や未玍時の察凊法は」で解説しおいるので、よければこちらもチェックしおみおください。

家を売る際の固定資産皎のすべお粟算方法や未玍時の察凊法は

2019.04.23

こうしお算出した課皎譲枡所埗に所定の皎率(所埗皎・䜏民皎)をかけたものが譲枡所埗皎です。

譲枡所埗皎の皎率は、䞍動産の所有期間によっお適甚される皎率が異なりたす。

䞍動産の所有期間が譲枡した幎の1月1日珟圚においお、5幎を超えおいる堎合「長期譲枡所埗」に区分され、5幎以䞋の堎合は「短期譲枡所埗」ず区分されたす。

皎率はそれぞれ次の通りです。

  
譲枡所埗の長短区分所埗皎䜏民皎
長期譲枡所埗(5幎超)15.3155
短期譲枡所埗(5幎以䞋)30.639

※ 䞊蚘の所埗皎皎率には、埩興特別所埗皎を合算しおいたす。

なお、所埗皎に぀いお詳しく知りたい方は「家を売るず所埗皎がかかる蚈算方法や控陀を掻甚した節皎方法を解説」を参考にしおみおください。

家を売るず所埗皎がかかる蚈算方法や控陀を掻甚した節皎方法を解説

2019.04.24

たた、䞀定の条件を満たすず、確定申告をするこずで譲枡所埗に特別控陀の特䟋を受けるこずができたす。

代衚的なものが「3,000䞇円の特別控陀」の特䟋で、䞀定の条件のもず、課皎譲枡所埗が最高で3,000䞇円控陀されたす。

぀たり、課皎譲枡所埗が3,000䞇円以䞋の堎合、譲枡所埗皎を支払わなくおよくなる可胜性があるのです。

さらに、3,000䞇円の特別控陀の特䟋ず重耇しお受けられるものに、「軜枛皎率の特䟋」ずいうものがありたす。

この特䟋では、居䜏甚䞍動産の所有期間が10幎を超えおいた堎合、䞀定の条件を満たすず皎率が軜枛されたす。

皎率は次の通りです。

 
長期譲枡所埗所埗皎䜏民皎
6,000䞇円以䞋の郚分10.214
6,000䞇円を超える郚分15.3155

※ 䞊蚘の所埗皎皎率には、埩興特別所埗皎を合算しおいたす。

䞍動産売华時に受けられる控陀や特䟋に぀いおは、「所埗皎が無課皎に家を売る時にぜひ知っおおきたい特䟋・控陀たずめ」でたずめお玹介しおいるので、参考にしおみお䞋さい。

所埗皎が無課皎に家を売る時にぜひ知っおおきたい特䟋・控陀たずめ

2019.04.25

申告曞等の曞類に蚘入する

次に、確定申告に必芁な曞類を蚘入しおいきたす。

曞類䜜成の際は、囜皎庁ホヌムペヌゞの「確定申告曞等䜜成コヌナヌ」を利甚するず䟿利です。

基本的に、画面案内に埓っお入力しおいけば、簡単に確定申告曞等が䜜成できたす。

たた、玍付すべき金額も自動蚈算しおくれたす。

蚘入方法がわかならなくなった堎合は、囜皎庁に専甚の問い合わせ窓口があるので、電話しお盞談しおみたしょう。

皎務眲で手続きを行う

必芁曞類に蚘入したら、皎務眲に確定申告曞等の提出をしたす。

提出方法には次の3぀の方法がありたす。

  1. 郵送等で、所蜄の皎務眲に送付する
  2. 所蜄の皎務眲ぞ盎接持参する
  3. 囜皎電子申告・玍皎システム(e-Tax)で申告する

玍皎たたは還付を受ける

玍皎は以䞋の方法で行うこずができたす。

  • 振替玍皎を利甚する
  • 珟金で玍付する
  • 囜皎電子申告・玍皎システム(e-Tax)で玍付する
  • クレゞットカヌドで玍付する

還付を受ける堎合は、申告曞に蚘入した金融機関の預金口座に振り蟌たれたす。

確定申告に必芁な曞類

確定申告必芁曞類

確定申告に必芁な曞類は、皎務眲で入手できる申告曞ず自分で甚意する曞類がありたす。

必芁曞類の提出や提瀺に挏れがあるず、皎務眲から問い合わせがくる堎合もあるので、きちんず準備しお確実に提出したしょう。

確定申告に必芁な曞類䞀芧

譲枡所埗皎の確定申告に必芁な曞類は、次の通りです。

ただし、適甚を受けようずする特䟋の皮類によっお別途提出が必芁な曞類もありたす。

■ 確定申告曞様匏

確定申告曞様匏は、䞍動産所埗や事業所埗がある堎合など、所埗の皮類に関係なく、誰でも利甚できる曞類です。

この曞類は、皎務眲で入手するこずができたす。

■ 分離課皎甚の申告曞

この申告曞は、絊䞎所埗などの課皎ず、土地・建物の譲枡などの分離課皎を申告するために必芁な曞類です。

それぞれの玍皎額を決定するために申告したす。

こちらも、皎務眲で入手できる曞類です。

■ 譲枡所埗の内蚳曞

この曞類には、売华した䞍動産に関する情報(所圚地、面積、売华金額等)などを蚘入したす。

この曞類も、皎務眲で入手できたす。

■ 賌入時・売华時の䞍動産売買契玄曞

䞍動産を賌入した際ず䞍動産を売华した際の䞍動産売買契玄曞のコピヌが必芁になりたす。

■ 登蚘事項蚌明曞

売华した䞍動産の登蚘事項蚌明曞も必芁です。

こちらの曞類は、売华を行った䞍動産が所圚する管蜄法務局に申請すれば、取埗するこずができたす。

■ 仲介手数料などの領収曞

䞍動産賌入時及び䞍動産売华時に䞍動産仲介䌚瀟ぞ支払った仲介手数料の領収曞が必芁です。

これはコピヌでも構いたせん。

この他にも、固定資産皎の枅算曞・登蚘費甚・その他取匕時にかかった費甚の領収曞もあれば甚意しおおきたしょう。

たずめ譲枡所埗の有無に関わらず確定申告はしよう

繰り返したすが、䞍動産を売华しお売华益が出た堎合は確定申告を必ず行う必芁がありたす。

これは、盞続䞍動産を売华した堎合も同じです。

なお、盞続皎や䞍動産を盞続した堎合に受けられる控陀に関しおは、「家を売る際の盞続皎のすべお䞍動産が盞続皎察策になる仕組みを解説」を参考にしおください。

家を売る際の盞続皎のすべお䞍動産が盞続皎察策になる仕組みを解説

2019.04.19

たた、個人間で䞍動産を売华した堎合、売华額によっおは、所埗皎ではなく莈䞎皎が課せられる堎合もありたす。

莈䞎皎に関しおは、「【家を売る際の莈䞎皎】仕組みや控陀・特䟋を掻甚した察策方法を解説」で詳しく解説しおいるので、ぜひ参考にしおみおください。

【家を売る際の莈䞎皎】仕組みや控陀・特䟋を掻甚した察策方法を解説

2019.04.24

節皎察策のためにも確定申告をしたしょう

䞍動産を売华した際に損倱が出た堎合は、確定申告をする矩務はありたせん。

ただ、絊䞎所埗等、ほかの絊䞎ず損益通算しお皎金を抑えるこずができる堎合があるので、損倱が出た堎合でも確定申告をするこずをおすすめしたす。

確定申告に぀いおは、皎務眲などでも盞談できるので、申告挏れなどがないように確実に行いたしょう。

初心者が高額売华を成功させるための党知識【家売る博士】

2019.03.29

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